Hai specificato che si tratta di una autofattura per agricoltore esonerato.
L'autofattura non serve al cedente, ma al cessionario (che la emette per conto del cedente) perchè gli arriverà dallo SDI come FATTURA DI ACQUISTI!
Il cessionario fornirà una copia CARTACEA al cedente dell'autofattura.
Guarda cosa ha risposto il gruppo di lavoro dell'agenzia delle entrate sull'argomento,
qui.
Se tu operi per conto dell'agricoltore cedente, TI RIPETO, i dati dell'agricoltore li inserisci in Anagrafica Ditta, dove non si mettono i sette zeri o la PEC.
I dati del destinatario (ACQUIRENTE DELLA MERCE) li devi inserire TUTTI, anche il codice destinatario o la PEC nella sezione Fattura Elettronica dell'anagrafica Clienti.
Aggiungi al PASSO 2 della generazione della fattura, nel riquadro Commenti/note la dicitura di legge che usavi fino allo scorso anno "AUTOFATTURA EMESSA AI SENSI DELL'ARTICOLO...eccetera) e ATTIVA il flag "Usa come causale".
Se hai letto bene quello che ti ho scritto sia nel precedente messaggio che in questo, non dovresti avere più dubbi.
Un mio consiglio: non inviarla direttamente da Microfatture ma genera l'XML seguendo il progressivo invio del CESSIONARIO,
lo controlli e lo invii dal portale IVAESERVIZI usando le credenziali del CESSIONARIO. Il cedente, se è un agricoltore esonerato, avrà accesso al pin
del cassetto fiscale ma non quello di IVA E SERVIZI.
L'agricoltore si ritroverà entro fine anno la copia XML della fattura emessa per suo conto nel cassetto fiscale.
Il suo unico compito al 31/12/2019 sarà quello di numerare le varie autofatture CARTACEE ricevute dai vari cessionari e verificare che non ci sia stato
il superamento dei 7000 euro di imponibile, come si è sempre fatto.
Buon Lavoro!
Postato in origine da: MTFIR Grazie per la risposta, sto compilando un'autofattura di prova secondo queste istruzioni e mi viene subito un ulteriore dubbio:
La fattura andrebbe inviata a SDI inserendo il codice destinatario di sette zeri per l'agricoltore esonerato, perchè pur essendo il cedente è lui a riceverla. Dove inserire questo codice destinatario? Il campo codice destinatario è nei dati del cliente, ma il cliente nel nostro caso è emittente e non deve riceverla, mentre il vero destinatario è il fornitore e non c'è spazio nella sua anagrafica per indicare il dato.
Spero di essermi spiegata, la cosa è un pò contorta.
Modificato dall'utente mercoledì 6 febbraio 2019 10:34:02(UTC)
| Motivo: Corretto errore tipografico